目??? 录

第一部分2020年部门预算说明

一、部门基本概况

（一）职能职责

（二）机构设置

二、部门预算单位构成

三、涉及机构改革部门情况

四、部门收支总体情况

（一）收入预算

（二）支出预算

五、一般公共预算拨款支出预算

（一）基本支出

（二）项目支出

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

（二）“三公”经费预算

（三）政府采购情况

（四）预算绩效管理情况

（五）国有资产占用使用情况

七、名词解释

（一）机关运行经费

（二）“三公”经费

第二部分 ?2020年部门预算公开表格

一、2020年部门收支总体情况表

二、2020年部门收入总体情况表

三、2020年部门支出总体情况表

四、2020年财政拨款收支总体情况表

五、2020年一般公共预算支出情况表

六、2020年一般公共预算基本支出情况表

七、2020年一般公共预算“三公”经费支出情况表

八、2020年政府性基金预算支出情况表

九、2020年预算项目绩效目标表

十、2020年整体支出绩效目标表

十一、2020年部门预算经济科目分类表

十二、2020年政府预算经济科目分类表

第一部分? 2020年部门预算说明

一、部门基本概况

（一）职能职责

1.贯彻执行国家审计方针、政策，制定审计工作规章制度和工作规划并组织实施。

2.负责对全市财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

3.向市人民政府提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市人民政府委托向市人大常委会提交市本级预算执行情况和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。

4.根据《中华人民共和国审计法》的规定，进行下列审计，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。

（1）市本级财政预算执行情况和决算以及其他财政收支。

（2）乡镇人民政府、街道办事处预算执行情况、决算和其他财政收支。

（3）市直各部门及其下属单位预算执行情况、决算和其他财政收支。

（4）市属国有企业和市属资本占控股或主导地位的企业的资产、负债和损益情况。

（5）市人民政府部门管理的和其他单位受市人民政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。

（6）市政府投（融）资和以市政府投（融）资为主的建设项目的预算执行情况和决算；与政府投资项目直接相关单位的财务收支；政府投资项目工程结算和其他费用的结算。

（7）市政府接收的国际组织和外国政府援助、贷款项目以及赠款项目的财务收支。

（8）其他法律、法规规定应由审计局审计的其他事项。

5.负责市领导干部经济责任审计领导小组办公室日常工作，按规定对市管党政领导干部及依法属于市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

6.负责对与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.负责上级审计机关授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9.承办市委、市人民政府交办的其他事项。

（二）机构设置

浏阳市审计局下设办公室、审计委员会办公室秘书科、法规审理科、电子数据审计科、审计一科、审计二科、审计三科、经济责任审计科。所属二级机构为政府投资审计专业中心和内部审计事务中心。

二、部门预算单位构成

浏阳市审计局部门只有本级，没有单独核算的二级预算单位，因此，纳入2020年部门预算编制范围包括一个行政单位及两个二级机构，分别是浏阳市审计局机关、政府投资审计专业中心和内部审计事务中心。

三、涉及机构改革部门情况

发改、财政职能部分职能已划转：划入市发展和改革局重大项目稽查、市财政局的预算执行情况和其他财政收支情况的监督检查、相关部门的国有企业领导干部经济责任审计和国有企业监事会职能。无人员转隶。

四、部门收支总体情况

2020年部门预算包括本级预算和所属单位预算在内的汇总情况。收入包括一般公共预算拨款收入、纳入专户管理的事业收入和上级补助收入等；支出包括保障局机关及其所属事业单位基本运行的经费，以及审计业务等专项经费。

2020年本单位无政府性基金预算，故2020年政府性基金预算表为空。

（一）收入预算，2020年年初预算数1162.57万元，其中，一般公共预算拨款1162.57万元，政府性基金预算拨款0万元，纳入专户管理的非税收入0万元。收入较去年增加139.12万元，主要原因是人员增加11名，一般公共预算拨款增加139.12万元。

（二）支出预算，2020年年初预算数1162.57万元，其中，一般公共服务支出1142.94万元，社会保障和就业支出19.63万元。支出较去年增加139.12万元，其中基本支出较去年增加101.12万元，主要原因是增加人员编内人员6名;项目支出增加38.00万元，主要原因为因审计工作的需要增加专家5名。

五、一般公共预算拨款支出预算

2020年一般公共预算拨款收入1162.57万元，具体安排情况如下：

（一）基本支出：2020年年初预算数为801.57万元，工资福利支出666.94万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出；商品和服务支出115.00万元，主要包括：办公费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出；对个人和家庭补助支出19.63万元，主要包括退休费、生活补助、其他对个人和家庭的补助支出等。

（二）项目支出：2020年年初预算数为361.00万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，其中，审计外勤经费67.00万元，主要用于审计人员外出审计费用；政府投资审计专业中心人员经费支出195.00万元，主要用于审计专家工资绩效等方面；其他零星支出99.00万元，主要用于审计办公支出等方面。

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2020年局机关、政府投资审计专业中心和内部审计事务中心3家行政事业单位的机关运行经费115.00万元，较上年增加15.00万元，上升15.00%（增长率=(本年数/上年数-1)*100%），主要是因为人员增加，机关运行经费支出增加。

（二）“三公”经费预算

2020年“三公”经费预算数为14.00万元，其中，公务接待费14.00万元，公务用车购置及运行费0.00万元（其中，公务用车购置费0.00万元，公务用车运行费0.00万元），因公出国（境）费0.00万元。2020年“三公”经费预算较2019年减少6.00万元，主要是厉行节约，严格控制三公经费，减少公务接待6.00万元。因公出国(境)费、公务用车购置及运行费均与上年保持一致。

（三）政府采购情况

2020年各部门政府采购预算总额13.00万元，其中：政府采购货物预算13.00万元、政府采购工程预算0.00万元、政府采购服务预算0.00万元。

（四）预算绩效管理情况

按照市本级预算绩效管理工作的总体要求，2020年审计局整体支出1162.57万元，全部实行整体支出绩效目标管理，编报绩效目标的项目2个，涉及项目支出262.00万元，其中：审计外勤经费67.00万元，政府投资审计专业中心人员经费支出195.00万元，全部实行项目支出绩效目标管理。其他零星项目99.00万元，全部纳入整体支出绩效目标管理。

（五）国有资产占用使用情况

截至2019年12月31日，部门所属车辆0辆，单价50万元以上的通用设备0台，单价100万元以上的专用设备0台。

2020年预算安排采购车辆0辆，单价50万元以上的通用设备0台，单价100万元以上的专用设备0台。

七、名词解释

（一）机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第二部分 ?2020年部门预算公开表格

1.2020年部门收支总体情况表

2. 2020年部门收入总体情况表

3. 2020年部门支出总体情况表

4. 2020年财政拨款收支总体情况表

5. 2020年一般公共预算支出情况表

6. 2020年一般公共预算基本支出情况表

7. 2020年一般公共预算“三公”经费支出情况表

8. 2020年政府性基金预算支出情况表

9. 2020年预算项目绩效目标表

10.2020年整体支出绩效目标表

11.2020年部门预算经济科目分类表

12.2020年政府预算经济科目分类表