市财政局局长朱姿丰

目录

第一部分??预算报告及草案

一、2021年财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

（二）政府性基金预算执行情况

（三）国有资本经营预算执行情况

（四）社保基金预算执行情况

（五）经批准的政府债务情况

二、人大预算决议和主要财税政策落实情况

（一）深耕财源建设，在提升发展质量上抢新机

（二）深耕民生福祉，在升级幸福指数上谋新篇

（三）深耕品质生活，在刷新城乡“颜值”上开新局

（四）深耕体制创新，在推进财政改革上启新程

三、2022年财政预算（草案）

（一）一般公共预算安排建议

（二）政府性基金预算安排建议

（三）国有资本经营预算安排建议

（四）社会保险基金预算安排建议

四、2022年财政工作的主要措施

（一）厚植产业发展沃土，硬核护航经济提质提速

（二）厚植平衡发展根基，坚决保障收支平稳运行

（三）厚植改革创新理念，全面深化财政体制改革

（四）厚植红线底线思维，不断健全风险防控体系

第二部分??相关附件

各位代表：

受市人民政府委托，现向市十八届人大二次会议报告我市2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案），请予审查，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2021年财政预算执行情况

2021年，在市委的正确领导下，全市人民团结奋斗，努力拼搏，经济社会发展实现了全面进步。同时，财税部门较好地完成了市第十七届人民代表大会第七次会议确定的各项任务。

（一）一般公共预算执行情况

地方一般公共预算收入完成104.26亿元，为调整预算的103.29%，增长11.58%。一般公共预算总支出完成163.75亿元，比上年增加12.25亿元，增长8.09%，其中：民生支出125.33亿元，占一般公共预算支出的76.54%。

按现行财政管理体制结算，全年地方一般公共预算收入完成104.26亿元，上级补助收入42.83亿元，一般债务转贷收入8.12亿元，调入资金26.74亿元（政府性基金预算调入22.52亿元、国有资本经营预算调入0.18亿元、其他调入4.04亿元），调入预算稳定调节基金2.06亿元，上年结转2.22亿元，当年收入合计186.23亿元；一般公共预算总支出完成163.75亿元，上解支出11.77亿元，一般债务还本支出4.34亿元，补充预算稳定调节基金3.32亿元，调出资金0.52亿元，当年支出合计183.70亿元。收支相抵，年终结转2.53亿元。

（二）政府性基金预算执行情况

市本级政府性基金预算收入完成99.11亿元，其中国有土地使用权出让收入97.46亿元。政府性基金预算本年支出完成113.62亿元，剔除上级专项追加和上年结转项目9.07亿元，市本级政府性基金预算支出104.55亿元。

按照现行财政管理体制结算，市本级政府性基金预算收入完成99.11亿元，上级补助收入0.56亿元，地方政府专项债务转贷收入35.65亿元，上年结转8.51亿元，调入资金0.52亿元，当年收入合计144.35亿元；政府性基金支出完成113.62亿元，地方政府专项债务还本支出2.69亿元，上解支出0.04亿元，调出资金22.52亿元，当年支出合计138.87亿元。收支相抵，年终结转5.48亿元。

（三）国有资本经营预算执行情况

国有资本经营预算收入完成1799万元，上级补助收入35万元，上年结转10万元，当年收入合计1844万元；国有资本经营预算支出20万元，调入一般公共预算统筹安排支出1799万元，当年支出合计1819万元。收支相抵，年终结转25万元。

（四）社保基金预算执行情况

社保基金预算收入完成80.24亿元，比上年增加14.51亿元；社保基金预算支出完成79.89亿元，比上年增加6.61亿元。剔除上级补助收入和上解上级支出，实际社保基金预算收入完成52.68亿元，比上年增加8953万元；实际社保基金预算支出完成42.06亿元，比上年增加2.40亿元。

（五）经批准的政府债务情况

2021年，省财政厅下达我市地方政府债券资金43.78亿元，其中：新增一般债券3.79亿元，按照上级要求主要用于义务教育“大班额”化解、农村公路、城乡社区等项目；新增专项债券32.96亿元，按照上级要求用于老旧小区改造及基础设施配套项目、浏阳河文旅产业升级配套基础工程建设项目、经开区汇远蓝郡公租房项目等；再融资债券7.03亿元，全部按规定用于置换存量政府债务。2021年年末地方政府债务限额189.11亿元，实际债务余额188.52亿元。

上述预算执行情况是快报数，在决算编制汇总后还会有一些调整，届时再向市人大常委会报告。

二、人大预算决议和主要财税政策落实情况

按照市十七届人大七次会议的决议要求，以及市人大财经委员会的审查意见，我们认真组织研究，自觉服从服务经济社会发展稳定大局，加力保障重点支出，全面深化财税改革，着力规范财政管理，切实防范重大风险，为经济社会平稳健康发展提供了有力支撑。

（一）深耕财源建设，在提升发展质量上抢新机

一是发展支撑更加有力。推进十大产业集群税收贡献提升、十大乡镇街道收入破亿、纳税前十企业税收贡献倍增、十大产业项目招引、上市企业数量破十、十大综合治税硬核行动等“六个十”行动，加力培植财源，全力提高经济发展含金量。全市累计完成地方一般公共预算收入104.26亿元，首次突破百亿大关，同比增长11.58%，财税收入实现了逆势突围、逆势增长，经济发展支撑更加有力。出台《鼓励外省员工在浏过春节若干措施》，引导9011名外省员工在浏过年，为春节后企业达产满产提供保障。222个重点建设项目完成投资691.5亿元，占年度计划的128%。统筹安排招商引资经费1000万元，全力支持招大引强，全年新引进项目207个，其中50亿元以上项目1个，10亿元以上项目9个。县域经济与县域综合发展全国百强县跃居第8位，县域经济基本竞争力百强县跃居第10位，获评“2021 优质投资环境城市”“国际化高质量发展环境建设标杆县（市、区）”。

二是转型升级活力迸发。全年新增减税降费7.34亿元，兑现增值税增量留抵退税达18.06亿元，缓解企业资金压力，用“真金白银”助力企业转型升级。支持开展金企对接活动23场，共计帮助226家企业获得银行授信89.1亿元。安排市本级专项资金8140万元，兑现科技发展创新、贷款贴息、企业发展等奖励，支持民营经济健康发展，华纳药厂在上交所挂牌上市，A股上市企业达9家，上市企业数量在全省县（市）中排名第一。全市规模工业总产值增长8.4%，显示功能器件、生物医药、智能装备产业链分别增长59.5%、8.1%、11.2%。全市新增高新技术企业135家，新增智能制造试点企业42家，8家、34家企业分别入选国家、省市“小巨人”企业名单。安排经开区体制分成资金15亿元，支持园区经济高质量发展，经开区实现规模工业增加值增长16.6%，获批国家产业转型升级示范园区和外贸转型升级基地，成功申报首批国家加工贸易产业园，获评全省产业园区高质量发展奖。

三是项目建设加速推进。争取并拨付新增债券资金36.75亿元，加快资金拨付使用进度，全力支持全市重大项目建设，助力全市经济高质量发展。支持出台浏阳市“五个十大”项目计划和金阳新城“四个十大”项目计划，围绕产业、科技、民生、文旅、基础设施等领域，推进90个重大项目建设。惠科光电项目建成点亮10条生产线，蓝思智控建成4条生产线，雅士林项目实现试生产，重大项目建设加速推进。国家大二型水库椒花水库迈入主体建设阶段，浩吉铁路货运站场和片区开发稳步推进，中烟永安科技园、中非经贸产业园、金阳医院等一批标志性项目加快落地建设。统筹投入资金8亿元，完成G319天马山隧道改扩建工程、荷文公路提质改造工程，南泥湾路（龚家桥路—道吾山路）建成通车，S326浏阳市普迹至雨花区跳马公路（原南横线路段）全面启动，金阳大道三期隧道、桥涵、路基工程加速推进。

（二）深耕民生福祉，在升级幸福指数上谋新篇

一是教育事业全面进步。统筹投入资金3.81亿元，新建学校4所，改扩建学校18所，新改扩建公办幼儿园10所，新增学位7866个；建设标准化寄宿制学校11所，官渡芙蓉学校建设获评省级优秀。支持67所学校完成食品饮用水安全隐患改造，打造“未来学校”18所，新建交互式多媒体教室911间，覆盖率达85.2%。引进招聘教师1000名，其中部属院校和知名高校优秀毕业生67人；培养公费师范生200人；新招聘教师90%以上分配至乡村学校。全面落实家庭经济困难学生国家资助政策，精准资助各级各类贫困学生5.29万人次，金额达3281万元。深入推进“网络校联体”，6000多名乡村学生同步享有城区优质课堂。统筹投入5.13亿元，支持高中教育发展，改善高中办学条件，高考本科上线5264人，高考质量在“长望浏宁”四县（区、市）蝉联“十四连冠”。

二是“健康浏阳”持续推进。统筹投入疫情防控资金、重点人群新冠肺炎核酸检测资金、疫苗接种费共3亿元，累计摸排管控国内中高风险地区和境外来（返）人员20295人，核酸检测229.67万人次，新冠疫苗接种284.47万剂次。成功应对多轮国内本土疫情。借力“健康长沙”PPP项目，推动重大卫生项目建设落实落地，集里医院门诊综合大楼建成投用，中医医院危急重症大楼项目完成封顶，金阳中心医院、社港镇医养教研项目扎实推进，妇幼保健院、洞阳镇卫生院等整体搬迁项目顺利开工建设，5所乡镇卫生院维修改造和20个村卫生室新改扩建全面完工，新增床位935张。安排1.43亿元，支持开展基本公共卫生服务、艾滋病防治、新生儿遗传性耳聋基因检测、新生儿疾病筛查等民生项目，完成3万名适龄妇女“两癌”免费筛查、1万名孕产妇免费产前筛查，为“健康浏阳”建设提供资金保障。

三是民生保障更加有力。聚焦民生福祉，持续加大民生投入，全年民生支出达125.33亿元，比上年增加7.3亿元。城乡居民基础养老金实现十七连涨，达到每人每月228元；城乡居民基本医保财政补助标准从每人每年550元提高至580元，低保标准由每人每月650元提高至750元，特困供养标准由每人每月845元提高至975元，困难残疾人生活补贴标准由每人每月120元提高至140元，重度残疾人护理补贴标准由每人每月80元提高至100元。安排资金3亿元，落实低保、特困供养和残疾人两项补贴等补助政策，保障困难群众基本生活。拨付医疗救助资金7324.5万元，提高特殊困难群体医保综合报销比例，巩固脱贫攻坚成果。统筹投入8107万元，开展就业培训、职业技能提升、创业担保贷款等专项工作，就业形势总体稳定。拨付机关养老、城乡居民基本养老、城乡居民医疗保险等经费18亿元，确保养老、医保待遇及时发放。通过“一卡通”发放各类惠民惠农财政资金超8亿元，惠及223万人次。

（三）深耕品质生活，在刷新城乡“颜值”上开新局

一是树立乡村振兴标杆。安排村级运转保障经费、村级集体经济发展奖励等资金1.5亿元，投入新一轮涉农整合资金7800万元，全市集体经济总收入超1亿元，实现所有村集体经济收入超20万元，有效激发村级发展活力。统筹投入2亿元，扎实推进城乡公交一体化改革，投入城乡公交运营车辆418辆，城乡公交运营线路109条，实现建制村公交村村通目标。统筹投入2.25亿元，新改建农村公路363.5公里、改造危桥4座、处置隐患里程376.8公里，获评“四好农村路”全国示范县。安排乡镇体制分成资金3.6亿元，支持乡镇保工资、保运转、保民生、促发展，永安镇入选全国百强镇，大瑶镇、柏加镇、社港镇、文家市镇获评湖南省特色产业小镇。支持出台《浏阳市2021年发展壮大新型村级集体经济实施方案》，举办2021中国美丽乡村休闲游推介活动，获批创建“国家农业现代化示范区”“全国农业科技现代化先行县”“全国休闲农业重点县市”。

二是打造美丽城镇样板。统筹资金2.5亿元，加快推进城市有机更新，改造老旧小区91个涉及居民7614户，改造面积82.96万平方米，成为全省老旧小区改造观摩现场；完成棚户区改造项目7个548户，改造面积14.15万平方米。统筹投入2.96亿元，完成西湖山城市市民公园、花炮观礼台建设，拉通8条城市道路，完成1万平方米破损道路提质改造，拆除重建洗药桥、提质改造思邈公园，提质公厕 20 余座，获评湖南省“美丽宜居共同缔造”示范县。统筹投入2000万元，新（改）建停车场18个，城区增加停车位15713个，实施智慧停车收费管理，提高停车位周转率，全力破解停车难。统筹投入6000万元，完成体育中心、欧阳予倩文化艺术中心提质改造，李白故居隐蔽战线英烈事迹展览馆加快推进，市博物馆建成开放，市图书馆通过国家级文化和旅游公共服务机构功能融合试点验收，人民群众文化生活不断丰富。

三是争当生态文明示范。投入资金6000万元，深入推进“治厕、治垃圾”工作，新增改厕1万座，基本实现农村无害化卫生厕所全覆盖；以农村“五治”为抓手，扎实推进人居环境整治，全市农村垃圾分类覆盖率达100%。统筹资金11.9亿元，在全省率先启动县级城区生活污水处理提质增效和雨污分流改造项目建设，完成百宜河、济川河、渭川河片区雨污分流改造工程建设，新建、改造城乡主支管网106公里。空气质量持续领跑长沙，空气质量优良率达 98.1%。统筹投入各项水利建设资金1.72亿元，支持设立河长（库长）1768名，完成浏阳河、捞刀河73项综合治理年度建设任务，浏阳河出境断面水质均值稳定在Ⅱ类，捞刀河、南川河干流水质均值保持Ⅲ类，支流水质稳步提升。统筹投入各类林业专项资金6249万元，率先全面推行林长制，支持设立林长428名，成功申创全国“绿水青山就是金山银山”实践创新基地。

（四）深耕体制创新，在推进财政改革上启新程

一是债务管理成效显著。坚守“隐性债务不新增、‘三保’支出不断链、风险事件不发生”的底线，统筹发展与安全，多举措纵深推进打好防范化解重点风险攻坚战，化债工作获评全省化债成效突出地区。全力推进到期债务偿还及化解，指导各债务单位制定具有可操作性的“一债一策”，通过加快土地出让、做活经营等方式拓宽偿债资金来源，有效控增量、化存量，三类债务之和持续下降，债务风险水平总体稳定可控。以提升主体信用评级为抓手，推动降低融资成本，3家国有企业主体信用评级提升至AA+，2家国有企业主体信用评级提升至AA，企业全市平均综合融资成本降低至6%以内。坚持用好用活新增债券资金，推动老旧小区提质改造项目、“一河两岸”文旅产业配套项目等重大项目建设，为全市重点项目建设提供有力资金保障。指导督促各项目单位在确保资金使用安全合规的前提下，加快支出进度，尽快形成实物工程量，专项债券资金使用进度居省、市前列。

二是财政改革有序推进。持续深化零基预算改革，打破基数依赖，按照“四减四控”原则，核减到期项目资金2.61亿元。进一步规范预备费动支程序，强化预算刚性约束。围绕公共卫生、教育经费、基层保障、政府投资计划等课题开展调研，助力预算编制更加科学。严格落实国库资金借款制度，实现财政暂付款余额清零和零新增，财政暂付款清理工作获省财政厅通报表彰和奖励。完成结算评审项目846个，审定金额20.55亿元，节约财政资金2.02亿元，审减率8.97%，项目结算评审质效明显。以新一轮村（社区）“两委”换届为契机，全覆盖培训基层财务人员，制定《乡镇财政资金监管实施办法》《浏阳市村级财务报销操作规程》等文件，推动村级财务管理更加规范。全年共完成重点绩效评价项目32个，涉及评价资金66.05亿元，被确定为全省全面实施预算绩效管理重点县，连续八年获评全省预算绩效管理工作先进县（市）。

三是“数字财政”全面上线。成立浏阳市预算管理一体化系统建设领导小组和工作专班，组建业务组和技术组，建立新系统定期商讨机制，统筹推进一体化系统建设工作。深度对接人民银行、代理银行，明确支付业务停办时间，完成与各方联调测试、电子签章导入等工作，畅通新系统支付、清收渠道，确保预算管理一体化系统如期上线。完成国库集中支付电子化改革，打通“数字财政”系统与银行之间“最后一公里”数据通道，理顺预算单位、财政部门、代理银行协同流程，确保数据录入、审核支付等环节有机衔接，线上电子印章取代实物印章，以“数据跑路”替代“人工跑腿”。“数字财政”系统将贯穿项目库管理、预算编制、指标管理、国库集中支付、绩效管理等财政业务全流程，实现对预算管理的动态反映和有效控制，形成覆盖全面、业务协同、上下贯通、开放共享的财政大数据应用发展格局。

2021年是艰苦卓绝的一年，财政工作面临着既要保中央增值税增量留抵退税政策落实，又要保年初收入计划落实；既要保刚性支出需求，又要保财政收支平衡；既要保收入总量，又要保收入质量等重重压力和矛盾。面对困难和挑战，全市上下团结一心，科学应对，砥砺前进，较好地完成了年初确定的各项目标任务。同时，我们也清醒地认识到，财政工作仍面临一些困难和问题，主要体现在宏观经济持续下行减收、疫情反复冲击减收、留抵退税等减税降费政策减收等“三减收”形势还将持续，民生政策提标扩面增支、政府偿债高峰增支、跨周期调节性增支等“三增支”形势还将持续，财政收支平衡难的矛盾还将持续。对此，我们将按照积极的财政政策要提质增效、更可持续的要求，全力由政府“账房先生”转变为深化改革的主动引领者、政策研究制定的实际推动者，进一步加强财政资源统筹，进一步强化“过紧日子”的措施，进一步深化财税体制改革，助推浏阳经济高质量发展。

三、2022年财政预算（草案）

2022年全市财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神、中央经济工作会议精神，深入落实习近平总书记对湖南重要讲话重要指示批示精神，全面落实省、市党代会和经济工作会议精神，弘扬伟大建党精神，坚持稳字当头、稳中求进，坚持统筹发展和安全，进一步提升财政管理规范化、科学化、标准化水平，更好发挥财政在国家治理中的基础和重要支柱作用，全面落实 “三高四新”战略定位和使命任务，勇当“强省会”战略开路先锋，为实现“挺进前五强，加快建成‘两个中心’，全面建设现代化新浏阳”宏伟目标提供坚实的财政保障，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。

根据上述指导思想和《中华人民共和国预算法》等相关法律法规要求，结合全市经济社会发展规划和财力情况，拟对2022年预算安排提出如下建议：

（一）一般公共预算安排建议

1．地方一般公共预算收入安排建议

全市地方一般公共预算收入安排113.12亿元，增长8.5%。

2．一般公共预算支出安排建议

一般公共预算支出安排136.70亿元，比上年预算127.72亿元增加8.98亿元，增长7.03%。

3．一般公共预算平衡情况

综合财政收支预算和体制情况，2022年地方一般公共预算收入安排113.12亿元，上级补助收入29.29亿元，国有资本经营预算调入资金0.18亿元，政府性基金调入6亿元，上年结转2.53亿元，减去上解支出14.42亿元，可用财力为136.70亿元；全年安排一般公共预算支出136.70亿元。收支相抵，实现预算平衡。

（二）政府性基金预算安排建议

全市政府性基金预算收入安排54.52亿元，其中：国有土地使用权出让收入50亿元。市本级政府性基金预算支出安排48.52亿元，调出资金6亿元。

按照现行财政管理体制，全市政府性基金预算收入54.52亿元，上级补助收入0.56亿元，上年结转5.48亿元，地方政府专项债务转贷收入0.19亿元，减去上解支出0.04亿元，可用财力为60.71亿元。全年安排政府性基金支出54.52亿元，其中市本级支出48.52亿元、上级专项追加和上年结转项目6亿元；债务还本支出0.19亿元；调出资金6亿元。收支相抵，实现预算平衡。

（三）国有资本经营预算安排建议

国有资本经营预算收入安排1888万元，上年结转25万元，可用财力1913万元。安排国有资本经营预算支出55万元，调出资金1858万元。收支相抵，实现预算平衡。

（四）社会保险基金预算安排建议

社会保险基金收入安排20.64亿元，社会保险基金支出安排19.28亿元（不含已纳入省市统筹的企业职工基本养老保险基金预算、工伤保险基金预算和医疗保险基金预算）。

四、2022年财政工作的主要措施

（一）厚植产业发展沃土，硬核护航经济提质提速

继续加大税源培育力度，全面落实中央增值税增量留抵退税等减税降费政策，强化涉企服务，助力企业轻装上阵，促进实体经济发展。加大财政投入力度，组织开展产业税收占产业GDP比重课题调研，做强做优电子信息、生物医药、机械制造、烟花爆竹、健康食品、金融、建筑、批发零售八大产业，全力支持壮大矩阵、做强园区、提速项目。坚持扩总量与提质量双管齐下，科学研判全市经济形势，完善综合治税体系，推动财政收入规模和质量同步提高。积极稳妥推进非税收入征管划转工作，强化部门协同共治，提高征管效率，降低征管成本，确保非税收入及时足额缴入国库。跟踪重大财税改革、产业政策动态，科学研判财政收入变动趋势，压实涉税部门源头管税、协税护税责任，确保应收尽收、颗粒归仓，为全市经济发展夯实基础。

（二）厚植平衡发展根基，坚决保障收支平稳运行

完善综合预算管理体系，强化“四本预算”统编、统批、统管，实行收支“一个盘子”管理、“一体化”统筹使用，增强财政调控能力。加强财税经济形势分析研判，完善财税运行监测分析体系，合理把握组织收入的力度和节奏。密切关注上级政策动向，精准分析国家重大资金投向，提前筛选储备管长远、利大局项目，最大限度争取政府债券、转移支付等上级资金资源支持。牢固树立“过紧日子”的思想，建立健全厉行节约长效机制，按照“应减尽减、应压必压”的原则，继续严格控制和压减一般性支出。完善出台新一轮市园、市乡财政体制，充分调动园区与乡镇（街道）组织收入、培育财源的主动性和积极性，实现区域均衡发展。严格按照中央、省、市关于保基本民生、保工资、保运转的工作要求，全力兜牢“三保”底线。

（三）厚植改革创新理念，全面深化财政体制改革

打破“基数+增长”的预算编制方式和支出固化僵化、预算安排只增不减的格局，切实清理和调整编制依据过期、任务已经完成、执行效果不佳（执行率低、绩效评价不理想）项目，上级部门文件中无刚性规定的原则上不安排资金。坚持先有预算后有支出，严禁出台溯及以前年度的增支政策，新的增支政策原则上通过以后年度预算安排支出，严禁超预算、无预算安排支出或开展政府采购。强化预算执行与资金安排挂钩机制，对年初预算细化程度低、预算执行进度慢、支出管理不规范的资金，相应调减预算安排。全面深化财政数字化转型改革，大力推进预算管理一体化建设，以跨层级、跨区域、跨业务的协同管理和服务，从整体上实现预算全过程管理、控制和反馈。

（四）厚植红线底线思维，不断健全风险防控体系

增强底线思维和忧患意识，建立健全精准高效、闭环管理的财政风险防控体系。开好防范化解地方政府性债务风险的“前门”，构建政府债券的全生命周期管理机制，实现政府债券资金“借、用、管、还”闭环管理。守牢债务管理“后门”，完善政府投资项目立项前财政承受能力和债务风险情况评估机制，做到项目资金有保障、偿债资金有来源，坚决遏制隐性债务增量。加强隐性债务化解事前指导、事中督导、事后备案管理，做到真实化债，不得虚假化债、数字化债。严格提前两个月落实还本付息资金来源，确保不新增隐性债务、不新增关注类债务、不发生资金断链风险。充分利用我市4家主体信用评级为AA+国有企业的资质资源，挖掘市场化发展潜力，切实将资金变为效益，加快推进融资平台公司市场化转型，切实防控政府债务风险。

各位代表，发展时不我待，奋斗只争朝夕。2022年财政工作形势仍将复杂、任务仍将艰巨，我们将在市委的正确领导下，主动接受市人大的监督和指导，认真听取市政协的意见和建议，认真落实本次大会决议，于变局中开新局，于危机中觅先机，努力完成各项工作任务，助推浏阳经济高质量发展，为挺进前五强，加快建成“两个中心”，全面建设现代化新浏阳作出新的更大贡献！